Економія на кредитах

Часто велика частина розходів – це відсотки по кредитам. Вирішити цю ситуацію допоможе кредит на більш вигідних умовах з нижчими ставками. Для цього необхідно звернутися у банк, який обслуговує компанію, в якому кредитор може погодитися на зниження відсотків. Такий прийом називається рефінансування.

Економія на матеріальних розходах

Завжди можна знайти кращі умови в роботі з постачальниками сировини чи матеріалів для виробництва продукції, тому не потрібно переставати шукати вигідніші пропозиції, паралельно ведучи переговори з дійсними підрядниками про знижки або відстрочення платежів.

Також важливо проаналізувати як відбувається виробництво. Можливо залишається багато матеріалів, чи для виробництва буде достатньо і меншої їх кількості, або логістику можливо оптимізувати.

Економія на додаткових послугах

Важливо передивитися актуальність додаткових рішень, які використовує компанія у своїх бізнес-процесах і проаналізувати наскільки вони актуальні та необхідні, і чи можливо обійтись без них, не порушуючи цілісність бізнесу.

Часто оренда потребує великих витрат, а приміщення не використовується оптимально. Можливо достатньо буде 1-2 складів для збереження продукції замість 5-ти. Якщо приміщення потрібні для зберігання документації, необхідно розглянути варіант з переходом на електронний документообіг, який може зекономити витрати на зберігання паперу.

Отримання пільг

Особливо під час карантину бізнес має можливість скористатися рядом пільг, які полегшать період кризи, серед яких:

• Ненарахування пені до закінчення карантину;
• Звільнення від ЄСВ;
• Отримання допомого по частковому безробіттю для ФОП;
• Зменшення вимог до мінімального розміру статутного капіталу банку та ін.

The post Як економити малому бізнесу? first appeared on EDIN.

Дохід і прибуток – це два ключові фінансові показники, які вказують на різні аспекти фінансової діяльності компанії чи особи.

Дохід – це сума грошей, яку компанія отримує від своєї основної діяльності або від інших джерел, таких як продаж товарів, надання послуг, інвестиції тощо.

Дохід поділяється на валовий (включає всі гроші, отримані компанією до врахування будь-яких витрат) та чистий дохід (враховує всі витрати та податки).

Прибуток – це різниця між доходом і всіма витратами, включаючи операційні витрати, податки, витрати на обслуговування боргів і інші зобов’язання.

Операційний прибуток враховує тільки операційні витрати, тоді як чистий прибуток (чистий дохід) включає всі витрати.

Приклади: Прибуток може бути обчислений на різних рівнях, таких як брутто-прибуток (валовий дохід мінус витрати виробництва), операційний прибуток (валовий дохід мінус операційні витрати), і чистий прибуток (всі витрати враховано).

Загалом, дохід показує, скільки грошей отримала компанія або особа, тоді як прибуток вказує на те, скільки грошей залишилося після врахування всіх витрат і податків. Обидва ці показники є важливими для оцінки фінансового стану і успішності суб’єкта.

Які є види витрат?

Витрати компанії можна розділити на кілька основних категорій в залежності від їхньої природи та спрямованості. Ось деякі основні види витрат:

1. Операційні витрати

Витрати на зарплату та персонал: зарплата працівників, страхування, вигоди, відділенські витрати тощо.

Витрати на оренду та утримання приміщень: оренда офісу, комунальні послуги, обслуговування приміщень.

Матеріальні витрати: витрати на сировину, матеріали, запаси для виробництва.

Маркетингові та рекламні витрати: реклама, PR, організація подій, розробка рекламних матеріалів.

Транспортні та логістичні витрати: доставка товарів, обслуговування транспорту, витрати на логістику.

2. Витрати на управління

Витрати на адміністрування: офісні витрати, витрати на управління інформаційними технологіями.

Керівницькі витрати: зарплати топменеджменту, консультаційні послуги для керівництва.

Інші витрати: юридичні послуги, бухгалтерія, страхування відповідальності.

3. Фінансові витрати

Витрати на обслуговування боргів: відсотки за позиками та інші витрати, пов’язані з борговим фінансуванням.

Витрати на кредити та позики: погашення кредитів, проценти за позиками.

Витрати на інвестиції: витрати на придбання цінних паперів, акцій, облігацій.

4. Витрати на дослідження та розвиток

Витрати на науково-дослідницьку діяльність: розробка нових технологій, продуктів або послуг.

Витрати на інновації: впровадження нових ідей, технологій, створення нових продуктів.

5. Податкові витрати

Корпоративні податки: сума податків, яку компанія повинна сплатити на користь держави.

Податкові відстрочення та кредити: заходи, які дозволяють компаніям зменшити свої податкові витрати.

6. Витрати на захист довкілля та соціальну відповідальність

Витрати на соціальні проєкти: благодійність, соціальні програми, сталість довкілля.

Розуміння цих видів витрат допомагає компанії ефективно управляти своїми ресурсами та приймати обґрунтовані фінансові рішення.

Як рахувати прибуток?

Розрахунок та аналіз прибутку компанії є ключовою частиною фінансового менеджменту. Нижче наведено кілька основних кроків для розрахунку та аналізу прибутку компанії:

Чистий прибуток – це сума грошей, яку компанія залишає після оплати всіх витрат та податків. 

Формула чистого прибутку виглядає так:

Чистий прибуток = Валовий дохід − Витрати − Податки

Операційний прибуток – це сума прибутку, яка залишається після відрахування операційних витрат від валового доходу.

Формула операційного прибутку виглядає так:

Операційний прибуток = Валовий дохід − Операційні витрати

Аналіз коштів та витрат

Витрати на виробництво включають витрати на сировину, працю, енергію та інші затрати, пов’язані з виробництвом товарів або послуг.

Операційні витрати – це витрати, пов’язані з щоденною діяльністю компанії, такі як оренда, зарплати, комунальні послуги тощо.

Рентабельність

Маржа прибутку – це відсоток чистого прибутку від валового доходу. Виражається як

Маржа прибутку=(Чистий прибуток/Валовий дохід) × 100

Рентабельність активів та капіталу вказують на те, наскільки ефективно компанія використовує свої активи та капітал для заробітку прибутку.

Податковий аналіз

Ставка податку: визначте, яка частина прибутку йде на податки.

Ефективність податкового планування: розгляньте можливості зменшення податкових витрат.

Звітність та фінансові звіти

Звіт про прибуток і збиток (прибутковий звіт) – це фінансовий документ, який показує доходи та витрати компанії за певний період часу.

Баланс: перевірте статтю “Чистий прибуток” на балансі, щоб побачити, як прибуток впливає на фінансовий стан компанії.

Трендовий аналіз

Порівняння з попередніми періодами: порівнюйте прибуток з попередніми фінансовими періодами для виявлення трендів.

Порівняння з конкурентами: аналізуйте прибуток вашої компанії порівняно з конкурентами в галузі.

Ретельний аналіз прибутку допомагає розуміти ефективність фінансової діяльності компанії та виявляти можливості для поліпшення. Важливо також враховувати конкретні аспекти вашої галузі та бізнес-моделі при аналізі прибутку.

Як вирахувати рентабельність?

Збільшення чистого прибутку – це не завжди показник збільшення рентабельності. Наприклад, дохід може вирости вдвічі, а відсоток чистого прибутку всього на 2%. Тобто, попри зростання коштів, рентабельність компанії знизилась.

Порівнюючи прибутки між різними кварталами, чи іншими періодами, важливо не тільки звертати увагу на загальні показники, але й рентабельність. Завдання рентабельності – зростати, або відповідати планам. Якщо у підсумках план не було виконано ні по чистому прибутку, ні по рентабельності,  необхідно з’ясовувати, що посприяло зниженню прибутку, та провести аналіз порівняння доходів та витрат.

Рентабельність визначає, наскільки ефективно компанія використовує свої ресурси для заробітку прибутку. Існує кілька різних показників рентабельності, які ви можете розглянути, в залежності від того, які саме аспекти бізнесу вас цікавлять. Найбільш загальні показники рентабельності включають брутто-рентабельність, операційну рентабельність та чисту рентабельність.

Брутто-рентабельність (Брутто-маржа):

Брутто-рентабельність=((Валовий дохід – Витрати на виробництво)/Валовий дохід) × 100

*Валовий дохід – сума грошей, яку компанія отримує від продажу товарів чи послуг.

*Витрати на виробництво – всі витрати, пов’язані з виробництвом товарів, включаючи витрати на сировину, працю та інші.

Операційна рентабельність (Операційна маржа):

Операційна  рентабельність =(Операційний  прибуток / Валовий  дохід)×100

*Операційний прибуток – це різниця між валовим доходом та операційними витратами.

Чиста рентабельність (Чистий прибуток):

Чиста  рентабельність = (Чистий  прибуток / Валовий  дохід)×100

*Чистий прибуток – це різниця між валовим доходом та всіма витратами (операційні, фінансові, податкові тощо).

Ці показники допомагають вам зрозуміти ефективність різних аспектів фінансової діяльності компанії. Висока рентабельність може свідчити про успішну діяльність, але також важливо враховувати контекст і галузь бізнесу для зрозуміння того, наскільки висока рентабельність порівняно з іншими компаніями у схожій сфері.

The post Що таке дохід і прибуток компанії? Формула прибутку. first appeared on EDIN.